Посетители

Местные бюджеты

Местные бюджеты являются самостоятельной частью бюджетной системы Российской Федерации. Местные бюджеты особенно важны для создания нормальных условий жизни населения. подробно...

Основные финансовые коэффициенты

Страница 7

Анализируя таблицу можно сказать, что предприятие ОАО «Водоканал» находится в неустойчивом (предкризисном) состоянии. Финансовая устойчивость предприятия может быть восстановлена путем:

обоснованного снижения суммы затрат;

ускорения оборачиваемости капитала в текущих активах;

пополнения собственного оборотного капитала за счет внутренних и внешних источников.

Для предприятия необходимо разработать антикризисную стратегию. Цель, которой вывод предприятия из кризиса и предотвращение банкротства предприятия. Тип политики - минимум риска. Необходимо регулярно анализировать ликвидность, платежеспособность предприятия, а также кредиторскую и дебиторскую задолженность.

Отчет о движении денежных средств - косвенный метод (тыс. руб.)

год

№ п/п

Показатели

На начало периода

На конец периода

Сумма увеличения (+) уменьшения(-)

1

2

3

4

5

1. Поток денежных средств от операционной деятельности

1

Чистая прибыль

-450

2

Начисленная амортизация

5,0

16,76

11,76

3

Дебиторская задолженность

6887

6498

+389

4

МПЗ

1190

1844

-654

5

Задолженность поставщикам

5761

5614

-147

6

Задолженность персоналу

1129

1521

+392

7

Задолженность внебюд. фондам

322

726

+404

8

Задолженность бюджету

974

1066

+92

10

Прочие кредиторы

13

16

+3

11

Чистый денежный поток от операционной деятельности

29,0

2. Поток денежных средств от инвестиционной деятельности

12

Приобретение ОС

164

273

-109,0

13

Реализация ОС

-

-

-

14

Незавершенное строительство

35

72

-37,0

15

Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности

-146,0

3. Поток денежных средств от финансовой деятельности

16

Налоговый кредит

4

4

-

17

Поступления от выпуска акций

-

-

-

18

Финансовые вложения

-

-

-

20

Чистый денежный поток по финансовой деятельности

-

21

Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств

-117,0

22

Денежные средства на начало периода

208,0

23

Денежные средства на конец периода

91,0

Страницы: 2 3 4 5 6 7 8 9