Посетители

Местные бюджеты

Местные бюджеты являются самостоятельной частью бюджетной системы Российской Федерации. Местные бюджеты особенно важны для создания нормальных условий жизни населения. подробно...

Экономическая эффективность проведенных мероприятий

Страница 6

Затраты Городской поликлиники № 135 на оказание стоматологических услуг распределяются равномерно по месяцам 2010 года.

Составим прогнозный Отчет о прибылях и убытках на 2010 год (табл. 3.14). Выручка от оказания стоматологических услуг на 2008 год планируется в сумме 67224 тыс. руб. по данным бюджета продаж (табл. 3.2).

Себестоимость стоматологических услуг в соответствии с бюджетом затрат (табл. 3.8) составит в 2010 году по плану 47338 тыс. руб., коммерческие расходы - 390 тыс.руб., управленческие расходы - 3024 тыс. руб.

Таблица 3.14 Прогнозный Отчет о прибылях и убытках Городской поликлиники № 135 на 2010 год

тыс.руб.

Показатели

Итого

Выручка от оказания стоматологических услуг без НДС

Себестоимость стоматологических услуг

Валовая прибыль

Управленческие расходы

Коммерческие расходы

390

Прибыль от продаж

16472

Рентабельность продаж, %

24,5 %

Валовая прибыль определяется расчетным методом как разница между выручкой от оказания стоматологических услуг и их себестоимостью:

тыс. руб. - 47338 тыс. руб. = 19886 тыс. руб.

Прибыль от продаж рассчитывается как разница между валовой прибылью и коммерческими и управленческими расходами:

тыс. руб. - 3024 тыс. руб. - 390 тыс. руб. = 16472 тыс. руб.

За счет участия в федеральных целевых программах Городская поликлиника № 135 может привлечь дополнительное финансирование приблизительно в следующих размерах:

- в рамках приоритетного национального проекта «Здоровье» - 5000 тыс. руб.;

- в рамках Программы «Предупреждение и борьба с социально значимыми заболеваниями на 2007-2011 годы» - 10000 тыс. руб.

- Итого: 15000 тыс. руб.

Рассчитаем, как изменится объем финансирования Городской поликлиники № 135 в разрезе всех источников за счет внедрения разработанных мероприятий, направленных на совершенствование системы управления финансами данной некоммерческой организации (табл. 3.15).

Таблица 3.15 Прогноз финансирования Городской поликлиники № 135 на 2010 г.

Тыс. руб.

Источники финансирования

Годы

2010 прогноз к 2009 г.

2009

2010 г. прогноз

Абсолютное отклонение, +/-

Темп прироста, %

Сумма, тыс. руб.

Удельный вес, %

Сумма, тыс. руб.

Удельный вес, %

Бюджетное финансирование

15 000

35,6

Средства Фонда обязательного медицинского страхования

-

-

Поступления от внебюджетной деятельности

67 224

121,3

Итого

393271

100,0

475 495

100,0

82224

20,9

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10