Посетители

Местные бюджеты

Местные бюджеты являются самостоятельной частью бюджетной системы Российской Федерации. Местные бюджеты особенно важны для создания нормальных условий жизни населения. подробно...

Банковская система и центральный банк. Коммерческий банк

Современная кредитно-денежная система в странах с рыночной экономики представляет собой многозвенную систему. В настоящее время банковская система в большинстве стран мира состоит из двух уровней:

. Центрального (государственного) банка (в США носит название «Федеральная резервная система»).

. Коммерческих банков и выполняющих отдельные банковские операции специализированных кредитно-финансовых институтов (инвестиционных и пенсионных фондов, страховых компаний и т. п.).

До появления центральных банков (первым возник Английский банк в XVII веке) его функции выполняла государственная казна. Операции, являющиеся прерогативой коммерческих банков, до их возникновения (появились во Флоренции и Венеции в XVI веке) осуществлялись ростовщиками, менялами, нотариусами, ломбардами.

В рамках командно-административной экономики банковская система является одноуровневой: коммерческие банки запрещены; государственный банк единолично осуществляет соответствующие банковские функции. Госбанк СССР включал формально независимые организации: Стройбанк, Внешторгбанк (являлся акционерным обществом; в числе его «акционеров» состояли: Государственный банк СССР, Министерство финансов СССР, Министерство внешней торговли СССР и т. п.); в состав Госбанка входили сберегательные кассы, привлекавшие депозиты населения.

Основными функциями центрального банка являются1:

. эмиссионная функция - заключается в выпуске в обращение бумажных и металлических денег;

. функция кредитования коммерческих банков - т. е. Центробанк является своеобразным «банком банков», выдавая коммерческим банкам ссуды обычно во время финансовых кризисов;

. функция осуществления безналичных расчетов, так называемых клирингов;

. функция хранения золотовалютных резервов государства;

. функция кредитования и выполнения расчетных операций для правительства;

. функция хранения резервов коммерческих банков. Выполняя последнюю функцию, центральный банк может влиять на объем денежной массы, обращающейся в стране. Банковские резервы представляют собой определенную долю средств коммерческих банков, полученных от его вкладчиков; данные средства коммерческий банк обязан хранить в Центробанке и не имеет права использовать для кредитования. Прежде всего, создание резервов преследует цель гарантии возвращения хотя бы части депозитов вкладчикам в случае разорения коммерческих банков. Увеличивая обязательную норму резервов, центральный банк фактически уменьшает объем денежной массы и наоборот.

Коммерческий банк представляет собой универсальную кредитную организацию, главной задачей которой является привлечение сбережений населения и свободных денежных средств юридических лиц.

Классифицировать коммерческие банки можно по следующим критериям:

. по отраслевой ориентации (транспортные, сырьевые, агробанки и т. п.);

. по форме собственности (кооперативные, совместные, с участием государства);

. по территориальному признаку (региональные, республиканские, местные).

Основные операции коммерческих банков: активные, пассивные, банковские услуги.

К активным операциям относятся:

) кредитные операции;

) фондовые операции (операции с ценными бумагами).

Основные пассивные операции:

) операции с депозитами до востребования;

) операции со срочными вкладами;

) операции со сберегательными вкладами;

) эмиссия облигаций;

) операции с привлеченными средствами (кредитами, полученными от других банковских учреждений).

К банковским услугам можно отнести (за выполнение подобных операций банк получает доход в форме комиссионных):

) доверительные (трастовые) операции (например, управлением имуществом умершего в интересах наследников; управление портфелем ценных бумаг клиента и т. п.);

) переводные операции (перевод денег находящемуся в другом месте получателю);

) инкассовые операции (получение денег по поручению клиента);

) лизинг (сдача в аренду различных видов оборудования);

) хранение ценностей клиентов в сейфах.

Коммерческие банки функционируют в соответствии с уставом, в котором зафиксировано:

а) размеры фондов банка;

б) функции органов управления;

в) перечень операций банка;

г) порядок использования прибыли.

Коммерческий банк действует на основе лицензии на совершение банковской деятельности, выдаваемой центральным банком.